курсом;
3) в современной финансовой системе существуют также и денежные суррогаты. Они представлены прежде всего кредитными картами. Кредитная карта сама по себе деньгами не является, но служит заменителем немедленного денежного платежа. Кредитные карты выпускаются банками на базе счета клиента в форме пластиковой карточки с нанесенной на ней встроенной микросхемой.
Выделяют также карты, которые называются «карточки хранящейся стоимости» или «умные» карточки. Ими можно платить за товары, не ссылаясь на банковский счет (схема 1).
17. Денежный оборот, принципы его организации и структура
Денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной форме.
В целом денежный оборот делится на две части:
1) денежный оборот, возникающий при расчетах между предприятиями в процессе реализации продукции, т. е. это платежи по товарным операциям;
2) денежный оборот, платежи которого возникли за нетоварные операции (расчеты по зарплате, выплаты дивидендов, налоговые отчисления и др.).
Следует различать понятия «денежный оборот» и «платежный оборот».
Если денежный оборот включает в себя только платежи, совершающиеся наличными и безналичными деньгами, то платежный оборот помимо этого включает платежи другими средствами: чеками, векселями и др. Таким образом, денежный оборот является составной частью платежного оборота.
Наличный денежный оборот
Все предприятия и организации на территории РФ независимо от организационно-правовой формы обязаны хранить свободные денежные средства на счетах в коммерческих банках.
Наличные деньги, поступающие в кассы предприятия в течение дня, подлежат ежедневной сдаче в обслуживающий их банк. В своих же кассах предприятие имеет право оставлять наличность только в пределах лимита, установленного обслуживающим его банком. При определении этого лимита учитывают специфику деятельности предприятия, поскольку он должен обеспечивать нормальную работу предприятия с утра следующего дня.
Лимит устанавливается ежегодно, но его размер может быть пересмотрен в течение года по просьбе предприятия.
Превышение кассового лимита допускается только в течение 3 рабочих дней при выдаче на предприятии зарплаты и других социальных выплат.
Необходимые для работы предприятия денежные средства запрашиваются в обслуживающем банке.
Безналичный денежный оборот.
Безналичные денежные расчеты – это расчеты без участия наличных денег, проводимые путем списания денежных средств со счета плательщика и зачисления их на счет получателя. Для этого необходимо, чтобы в КБ были открыты расчетные и текущие счета плательщиков и получателей.
Расчетный счет открывают юридическим лицам, занимающимся коммерческой деятельностью, и гражданам, занимающимся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица – ПБОЮЛ.
18. Общая характеристика денежной системы
Денежная система – это устройство денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная законодательством.
Эмиссия – это выпуск наличных денег в обращение или изъятие их из обращения.
Монополия на эмиссию в России принадлежит ЦБ, т. е. ни один КБ не имеет права самостоятельно принимать решения о выпуске или изъятии из обращения денег.
Если выплаты из РКЦ превышают поступления в него, то имеет место эмиссия денег в обращение, и наоборот: если поступления в операционную кассу РКЦ больше их выплат, то необходимо изъятие денег из обращения.
Денежная система может успешно функционировать лишь при сохранении неразрывной связи между деньгами и экономическими процессами, поэтому денежная система должна быстро реагировать на изменения, происходящие в сфере производства и обращения товаров.
В зависимости от формы функционирования денег (всеобщий эквивалент или знак стоимости) можно выделить типы денежных систем:
1) системы металлического обращения, при которых денежный товар непосредственно обращается и выполняет функцию денег, а кредитные деньги свободно обмениваются на металлические деньги; в системе металлического обращения можно выделить системы биметаллизма и монометаллизма;
2) системы обращения кредитных и бумажных денег, при этом золото из обращения вытеснено.
В зависимости от характера размена знаков стоимости на золото различают три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт и золотодевизный стандарт.
Золотомонетный стандарт характеризуется следующими чертами:
1) во внутреннем обращении страны находится полноценная золотая монета;
2) золото выполняет функцию денег;
3) разрешается свободная чеканка золотых монет для частных лиц;
4) находящиеся в обращении знаки стоимости свободно обмениваются на золотые деньги;
5) допускается свободный ввоз и вывоз золота.
При золотослитковом стандарте в обращении отсутствуют золотые монеты и запрещена их свободная чеканка. Обмен знаков стоимости производится только на золотые слитки.
Золотодевизный стандарт также исключает обращение золотых монет и свободную чеканку. Обмен знаков стоимости на золото осуществляется при помощи их обмена на валюту стран, имеющих золотослитковый стандарт.
19. Закон денежного обращения
Закон денежного обращения показывает, сколько нужно наличных денег для экономики страны.
Закон по К. Марксу: «Сумма цен по реализуемым товарам, работам или услугам минус сумма цен по товарам, работам или услугам, проданным с рассрочкой платежа, срок оплаты которых еще не наступил, плюс сумма цен по реализованным товарам, оплаченным с прошлых периодов, минус взаимопогашаемые платежи».
В настоящее время в условиях демонетизации золота закон претерпел изменения. Теперь уже нельзя оценить количество денег с точки зрения приблизительного их расчета через золото, поскольку оно ушло из обращения и не выполняет уже функцию денег.
Главное условие стабильности экономики – это соответствие потребности народного хозяйства в деньгах и их фактического поступления в наличный оборот.
Сумма денежной единицы, находящейся в обращении, называется денежной массой. Ее величину в настоящее время определяют по формуле:
КД = (СЦ + П) / О + Ксб + Ко;
где КД – количество денег в обращении;
СЦ – сумма цен товаров;
П – обязательные и предполагаемые платежи населения;
Ксб – предполагаемые сбережения населения; Ко – остаток денег в кассах банков и предприятий; О – скорость оборота денег.
Таким образом, количество денег в обращении должно быть на таком уровне, чтобы имелась возможность приобрести все товары и услуги, подлежащие реализации по определенным ценам.
20. Денежные доходы и расходы населения
Денежная масса как совокупность безналичных и наличных денег, покупательских и платежных средств призвана обеспечить в национальной экономике обращение товаров и услуг.
В ее структуре выделяют активную часть – денежные средства, реально обслуживающие хозяйственный оборот, – и условно-пассивную часть – денежные направления, которые потенциально могут служить
