Отделения или филиалы – это уже автономные и функционально полноценные банковские учреждения. Они являются составной частью банков-учредителей, несущих полную ответственность по их обязательствам. Практика показывает, что большинство зарубежных филиалов работают как обычные банки, т. е. покрывают весь спектр выполняемых банками операций. Привлекательность открытия филиала в том, что подобная организационная форма позволяет головному банку полностью монополизировать контроль над соответствующим учреждением, включая получаемую прибыль. Кроме того, часто имеют значение известный «брэнд» и гарантии головного банка. Филиал иностранного банка, как правило, не может создавать смешанные предприятия с местными или другими иностранными банками, что повлекло бы за собой разделение контроля и получаемой прибыли.
Кроме зарубежных филиалов иногда учреждаются также банковские агентства. Они отличаются от филиалов тем, что не выполняют все основные банковские операции, например – не могут заниматься привлечением вкладов. Часто такие учреждения специализируются на обслуживании туристов или иной узкой группы клиентов. По сути агентства являются ограниченными по своим функциям банковскими филиалами.
Важную роль в зарубежной экспансии играют дочерние и другие зависимые банки. Они формируются финансовым методом, который основан на системе акционерного (или паевого) контроля со стороны иностранного банка над капиталом соответствующего учреждения. Даже полностью (на 100 %) контролируемые дочерние банки оказываются формально самостоятельными. Дочерний банк имеет собственный устав, капитал, лицензию, отдельно от учредителя ведется баланс, присваивается особое фирменное наименование. Он регистрируется как банк-резидент по законам принимающей страны. Несмотря на это, дочерний банк полностью интегрирован в систему головного банка экономически. Как правило, большую часть полученной прибыли он обязан перечислять своему учредителю.
Нередко иностранный банк приобретает контроль лишь над частью капитала зависимого банка, а остальная часть может принадлежать как местным резидентам, так и другим иностранным банкам. Такие совместные предприятия снижают издержки головного банка и позволяют ему быстрее освоиться на новых незнакомых рынках. Но в этом случае контроль и прибыль также «расщепляются» между несколькими собственниками банка.
Неизбежно возникает вопрос о сравнительных преимуществах и перспективах различных методов зарубежной банковской экспансии. На первый взгляд наилучшим методом проникновения на внешний банковский рынок является создание полностью контролируемого и функционально полноценного филиала. Однако законодательство многих стран, например, России, запрещает создание таких филиалов. В этом случае иностранный банк может прибегнуть к созданию дочернего банка, действующего наравне с местными банками согласно существующим в этой стране правилам. Даже если законодательство принимающей стороны не запрещает открытие полноценных филиалов, часто учреждение дочернего банка является более выгодным. Так, головной банк не несет никакой ответственности по обязательствам своего дочернего банка в другой стране, но при этом может распоряжаться его прибылью. В случае запрета на учреждение полностью зависимых от нерезидентов банков можно быть использована тактика создания совместных зависимых банков.
Как уже было сказано, законодательство США не препятствует созданию иностранными банками тех или иных банковских учреждений. Как следствие, для экспансии на территорию США иностранные банки использовали все вышеназванные методы. В частности, на 30 июня 2005 г. в США действовало 441 банковское учреждение, подконтрольное иностранному капиталу. Среди них 125 представительств, 44 агентства, 228 филиалов (отделений), 44 дочерних и зависимых банка [29]. К последней категории американское законодательство относит все коммерческие банки, зарегистрированные на территории США, участие нерезидентов в уставном капитале которых превышает 25 %. В США дочерние и зависимые от иностранного капитала коммерческие банки действуют точно по тем же правилам, что и местные банки. Их лицензирование осуществляется как властями штатов, так и Службой финансового контролера.
В качестве информационной базы для географического анализа деятельности иностранных банков в США можно использовать статистические сведения, собираемые ФРС и размещенные на ее официальном интернет-сайте. В частности, были использованы данные на 30 июня 2005 г. (Structure Data for the U. S. Offices of Foreign Banking Organizations). [29]. Эта информационная база состоит из двух основных частей. Первая часть описывает иностранные банковские учреждения в США по их типам (представительства, агентства, филиалы, дочерние и зависимые банки). Указаны полные названия банковских учреждений, их локализация в США, страновая принадлежность и размер имеющихся активов. Вторая часть состоит из подразделов по странам, имеющим свои банковские учреждения в США. По каждой стране представлен список соответствующих банковских учреждений с указанием их полных названий, групповой принадлежности (банковский холдинг или семейство), типа, локализации в США и размера активов (отдельно и суммарно по холдингам).
Следует отметить, что в использованной базе данных ФРС присутствуют сведения только о главных офисах иностранных банков в США. Не приводятся отдельные данные о филиалах зависимых банков на территории США, дополнительных офисах, подчиненных иностранным филиалам и т. п. Активы таких внутренних структурных подразделений включены в суммарные активы каждого соответствующего банковского учреждения. Показатель активов достаточно полно отражает масштаб деятельности банковского учреждения, хотя и не сообщает о ее эффективности. В использованной базе данных ФРС США показатель активов включает в себя только активы соответствующего учреждения на территории США и не включает возможные активы за их пределами (DOMESTIC ASSETS). Представительства иностранных банков в США не занимаются собственно банковской деятельностью и, как следствие, не имеют официальных активов. Таким образом, информационная база ФРС США по иностранным банкам хотя и не отражает всей сложности территориально-иерархической структуры транснациональных банковских холдингов, но все же позволяет провести достаточно адекватный анализ.
Как уже отмечалось выше, на 30 июня 2005 г. на территории США действовало 441 иностранное банковское учреждение с суммарными активами 1 705 млрд. долларов. Эти учреждения представляли 60 стран мира. При этом основным объемом активов располагали филиалы (1 236,8 млрд. долл. или 72,5 % суммарных активов иностранных банков в США). На зависимые банки приходилось 443,8 млрд. долл. (26 %), а на агентства – 24,6 млрд. долл. (1,4 %).
Среди 60 стран, имеющих своих банковских представителей в США, очевидно выделяется группа стран-лидеров. Всего лишь пять стран, возглавляющих этот список, концентрируют более 70 % всех иностранных активов (1 223,1 млрд. долл.), а на первые десять приходится уже более 90 % активов всех иностранных банковских учреждений, расположенных в США (1 588,6 млрд. долл.). В группу стран, представляющих собой наиболее весомую часть иностранного банковского присутствия в США, входят Германия, Франция, Нидерланды, Великобритания, Канада и Япония. На каждую из этих стран приходится более 10 % суммарных активов всех иностранных банков, размещенных на территории США. Все эти страны являются
