банковского дела. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2006; Шевчук Д.А. Основы банковского аудита. Учебное пособие. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2006; Шевчук Д.А. Банковские операции. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2006; Шевчук Д.А. Внешнеэкономическая деятельность. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2006).
Статьей 27 Закона предусмотрен порядок наложения ареста на денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящихся на счетах и вкладах или на хранении в кредитной организации: – судом или арбитражным судом, судьей; – по постановлению органов предварительного следствия при наличии санкции прокурора.
При наложении ареста кредитная организация незамедлительно по получении такого решения названных органов прекращает расходные операции по данному счету (вкладу) в пределах средств, на которые наложен арест.
Конфискация денежных средств и других ценностей может быть произведена на основании вступившего в законную силу приговора суда.
Глава VI Правовое регулирование страхования
§ 1. Понятие и виды страхования. Государственное регулирование страховой деятельности
Страховая деятельность обусловлена определенными социально-экономическими потребностями общества. Являясь одним из элементов производственных отношений, страхование создает необходимые условия для проведения предупредительных мероприятий по предотвращению отрицательных последствий воздействия стихийных сил природы, других чрезвычайных событий и всевозможных случайных причин на развитие производства в обществе, а также на развитие социальной сферы. В случае возникновения ущерба от указанных обстоятельств страхование призвано возместить материальные потери, способствуя восстановлению разрушенных, поврежденных производственных сил, компенсируя вред, причиненный в социальной сфере, в том числе и отдельным членам общества. Сущность страхования как экономической категории подробно рассмотрена в экономической литературе.
Для проведения в жизнь страховой защиты в обществе формируется страховой фонд, который может создаваться в трех формах: самострахование, государственный централизованный страховой (резервный) фонд и страхование (в узком смысле данного понятия). Значение и распространенность каждой из указанных форм организации страхового фонда зависят от конкретных исторических и экономических условий, существующих в обществе.
В научной литературе страхование рассматривается не только как экономическая категория, но и как правовая, т. к. общественные отношения, возникающие при создании и использовании страхового фонда, опосредуются нормами права.
В соответствии со ст. 72 Конституции Российской Федерации осуществление мер по борьбе с катастрофами, стихийными бедствиями, эпидемиями, ликвидации их последствий находится в совместном ведении Российской Федерации и субъектов Российской Федерации. Страхование наряду с другими мерами призвано предотвращать и ликвидировать отрицательные последствия чрезвычайных обстоятельств. Данная важная сфера деятельности в России основывается на соответствующей правовой базе, которая включает в себя значительное количество различных нормативных актов, в своей совокупности образующих страховое законодательство. Страхование является комплексным правовым институтом, объединяющим нормы различных отраслей Российского права и в первую очередь нормы гражданского и финансового права.
Нормы гражданского права регламентируют основания возникновения различных страховых правоотношений, права и обязанности их субъектов, закрепляют объекты страхования, предусматривают существенные условия договора страхования, его форму, условия освобождения страховщика от обязанности по страховому обязательству и т. д. Нормы финансового права регулируют: источники формирования страхового фонда, его взаимоотношения с другими звеньями финансовой системы, в частности с бюджетной системой; порядок использования средств фонда страхования; компетенцию органов государственной власти в области страхования; осуществление государственного регулирования страховой деятельности и иные отношения в сфере страхования, возникающие в процессе создания, распределения и использования фонда страхования, т. е. такие отношения, которые относятся к сфере финансовой деятельности и регламентируются методом «власти и подчинения».
Комплексным характером рассматриваемого института и объясняется причина того, что «страхование» является предметом изучения науки гражданского права и науки финансового права.
Важнейшими нормативными актами, регулирующими страхование, являются: ГК РФ (ст.ст. 927-970), Закон РФ «О страховании» от 27 ноября 1992г., Закон РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» от 28 июня 1991 г.
Большое значение для правового регулирования страхования имеют Указы Президента РФ, в частности Указ Президента РФ «Об обязательном личном страховании пассажиров» от 7 июля 1992г. (в ред. Указа Президента РФ от 6 апреля 1994 г.), Указ Президента РФ «Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования» от 6 апреля 1994 г.4 и др.
Отношения по страхованию регулируются постановлениями Правительства РФ. Например, постановление Совета Министров РСФСР от 4 ноября 1991 г. №581 «О государственном обязательном бесплатном личном страховании граждан, пострадавших от Чернобыльской катастрофы, и лиц, командируемых в зоны с радиационным риском», постановление Правительства РФ от 5 апреля 1993 г. № 295 «О порядке проведения обязательного государственного личного страхования военнослужащих, граждан, призванных на военные соборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел». Значительную роль в правовом регулировании страховых отношений играют инструкции Министерства финансов Российской Федерации, Государственной налоговой службы, нормативные акты Центрального банка Российской Федерации (Банк России) по валютному регулированию страховой деятельности; нормативные акты Федеральной службы России по надзору за страховой деятельность в Российской Федерации (Росстрахнадзор) и др.
Если международными договорами, заключенными Российской Федерацией, установлены иные правила, чем в страховом законодательстве России, то действуют правила международных договоров.
Функции государственного управления в данной сфере общественной жизни выполняют специальные органы исполнительной власти в пределах своей компетенции.
Министерство финансов РФ в соответствии с Положением о нем принимает участие в работе по развитию и совершенствованию страховой деятельности в стране. Государственный Комитет РФ по антимонопольной политике осуществляет деятельность по предупреждению, ограничению и пресечению монополистических проявлений на страховом рынке России.
Для осуществления государственного надзора за страховой деятельностью Указом Президента Российской Федерации «О государственном страховом надзоре Российской Федерации» от 10 февраля 1992 г. был создан Государственный страховой надзор.
В августе 1996 г. Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью была ликвидирована и ее функции были переданы Министерству финансов России.
На департамент страхового надзора Министерства финансов Российской Федерации в связи с ликвидацией Росстрахнадзора возлагаются функции по: выдаче страховщикам лицензии на осуществление страховой деятельности; ведению единого Государственного реестра страховщиков, объединений страховщиков, реестра страховых брокеров; осуществлению контроля за обоснованностью страховых тарифов и обеспеченностью платежеспособности страховщиков; установлению Правил формирования и размещения страховых резервов; разработке нормативных актов и методических документов по вопросам страхования; обобщению практики страховой деятельности.
Министерство финансов – России имеет право на получение от страховщиков установленной отчетности о страховой деятельности и информации об их финансовом положении, право на осуществление проверок соблюдения страховщиками страхового законодательства и достоверности представляемой ими отчетности. При выявлении нарушений страховщиками страхового законодательства вправе давать страховщикам предписания по их устранению. В случае невыполнения указанных предписаний оно имеет право приостанавливать или ограничивать действие лицензии страховщика впредь до устранения выявленных нарушений либо отозвать лицензию. Ему принадлежит право на обращение в арбитражный суд с исками о ликвидации страховщиков, неоднократно нарушивших страховое законодательство.
Понятие страхования содержится в Законе Российской Федерации «О страховании» от 27 ноября 1992 г., в соответствии с которым страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных доходов, формируемых из уплаченных ими страховых взносов (страховых премий). Указанные общественные отношения урегулированы нормами права и приобретают форму правоотношения, субъекты которого обладают юридическими правами и обязанностями.
Страховое правоотношение возникает между страховщиком и страхователем. Страховщиками в соответствии с законом могут быть как
