экономику СССР была внедрена оригинальная финансовая система. Она сформировалась в условиях общественной собственности на средства производства и выступала в виде общегосударственной системы безналичных расчетов.
Разделение денежных оборотов на обслуживание движения потребительских товаров в качестве обращения потребительского (наличного) рубля и движения инвестиционных товаров, а соответственно инвестиционного (безналичного) рубля, резко сокращало объем использования наличных денег в обороте, который не превышал 10–15 % от общей денежной массы и сдерживал раскручивание инфляционных процессов.
Создание общегосударственного расчетного центра позволяло оперативно и весьма экономно обслуживать гигантское по размерам народное хозяйство через систему взаимозачетов долгов и обязательств конкретных хозяйствующих субъектов в рамках общего госбюджета.
Следствием данной системы явилось превращение предприятий в центры эмиссии безналичных денег. М. Бернштам, например, отмечал, что в России государственное финансирование реально осуществлялось не государством, а предприятиями. «Не государство дает деньги (сколько считает нужным), а предприятия берут (сколько им надо). Последние даже не берут деньги у государства, а сами их безналично выпускают». [65]
Следует отметить, что идея о необходимости децентрализовать эмиссию денег высказывалась английским экономистом Ф. Хайеком. Он является одним из авторов концепции «децентрализации денег». Ее суть состоит в передаче права эмиссии денег в частные руки, поскольку невозможно достичь денежного равновесия с помощью высокополитизированных кредитно- денежных учреждений.
В процессе реформ правительство отказалось от функционирования эффективно действующей финансовой системы и, пожалуй, самое главное – была разрушена сложившаяся социально-психологическая система, встроенная в общую систему более высокого порядка. Сложившаяся финансовая система отличалась адаптивностью, высокой приспособленностью, прошедшей за многие десятилетия итеративных процедур координации отдельных решений, принимаемых на разных стадиях развития. Конкретные схемы реализации были обусловлены исторически сложившимися факторами, и прежде всего уровнем развития производительных сил.
В этих условиях нужно было не отказываться от эффективно функционирующей системы, от принципа действия единого расчетного центра, обслуживающего предприятия, а перестроить данную систему в направлении реального разделения финансов государства и предприятий через создание специальных государственных (государственно-частных) инвестиционных банков, работающих с бюджетными средствами. Тем более, что к 1989 г. объем безналичной денежной эмиссии увеличился до 3 трлн руб. при величине наличных денег немногим более 105 млрд руб. Такое разделение позволило бы избежать массового кризиса неплатежей.
Беспроцентные кредиты. Другим важным положением денежно-кредитной системы СССР были беспроцентные кредиты. Такая мера обеспечивала свободный (но не неограниченный) доступ социалистических товаропроизводителей к кредитным ресурсам на исключительно льготных для них условиях. Это явилось важным условием устойчивого роста советской экономики в течение длительного времени. Аналогичная политика в финансовой сфере проводилась вплоть до 1970-х гг. в Японии (ссудный процент здесь обычно устанавливается в пределах 0,5–1,0 % годовых). Промышленные компании, не имея достаточных внутренних накоплений под обеспечение финансовых обязательств, получали кредиты от городских банков. Размеры и темпы их кредитной эмиссии определялись правительством через Центральный банк страны. Такая кредитная политика успешно стимулировала экономический рост Японии. [66]
Идея «беспроцентной экономики», осуществленная в СССР, ранее выдвигалась немецким экономистом Сильвио Гезелем (1862–1930), которого считают основателем такого направления. Гезель доказывал, что растущие проценты по ссудам являются главной причиной инфляции, усиления социального расслоения, истощения ресурсов. В этой связи он предлагал отказаться от платности за ссуду и вместо нее ввести плату не за предоставление кредита, а за «хранение или простой денег» в руках их владельцев. Это побуждало бы последних возвращать деньги в оборот.
Идею беспроцентной экономики в определенной мере использовал Дж. Кейнс при обосновании действий мультипликатора в периоды вывода экономики из состояния спада (хотя и критически отнесся к системе Гезеля). Автономные инвестиции в виде государственных инвестиционных расходов, направленных на расширение спроса, фактически выступают в качестве «беспроцентных денег» (Рязанов В. Т. Экономическое развитие России. XIX–XX вв. – СПб., 1998. – С. 541–542).
Переводной рубль. Его появление относится к 1964 г. в рамках СЭВ. Расчетным центром в тот период выступал Международный банк экономического сотрудничества (МБЭС). Позднее аналогичные международные валюты возникли в развитых капиталистических странах. В частности, в условиях отказа от золотого стандарта в денежном обращении возникла необходимость создания новых видов мировых денег. В 1970 г. появляется особая форма международных кредитных денег – «специальные права заимствования» (SDR), а в 1979 г. была введена международная коллективная валюта экю. ЕС с 2002 г. перешел на использование вместо национальных денежных единиц коллективной валюты евро.Тема 29 ИНСТИТУТЫ И ИНСТИТУЦИОНАЛЬНОЕ УСТРОЙСТВО НА МИКРОУРОВНЕ. ТЕОРИЯ СТАНОВЛЕНИЯ ФИРМЫ В РОССИИ
29.1. Исходные основы становления теории фирм
Фирма как хозяйствующий субъект, с одной стороны, выступает в качестве производителя материальных благ и услуг, с другой – как форма координации и организации. Фирма может быть представлена как способ координации и организации взаимосвязи между хозяйствующими субъектами: как определенная совокупность взаимовыгодных контрактных отношений, оптимальное установление которых обеспечивает экономию трансакционных затрат.
Являясь хозяйствующим субъектом, фирма выступает в виде экономической структуры рыночных отношений. В экономической литературе фирму и рынок как способ координации нередко отождествляют, хотя следует подчеркнуть, что это различные по своей природе формы координации. Они постоянно взаимодействуют между собой, дополняют друг друга. При ослаблении одних форм координации происходит укрепление других. Фирма по своей природе предполагает, что она может успешно функционировать как в рыночных, так и в нерыночных условиях.
Рыночные и внерыночные формы координации выступают по отношению к предприятию в виде внешних и внутренних его форм. Формы координации первых рассматриваются в качестве ценовых, вторых – в качестве традиционного неоклассического анализа. Обычно сопоставление рыночной (ценовой) и фирменной (иерархической) форм координации осуществляется с позиций трансакцион-ных издержек.
Данный подход предполагает изучение экономических взаимодействий исходя из целостности и взаимопроникновения всех воспроизводственных стадий. Это, однако, не означает, что сфера производства и сфера обращения не должны рассматриваться как относительно самостоятельные. Возрождение классической традиции разграничения сфер производства и обращения прослеживается в методологии исследования современной теории фирмы и осуществляется путем использования базовых положений теорий трудовой стоимости и предельной полезности. С этих позиций рынок связан прежде всего со сферой обращения, а фирма – со сферой производства.
Различные формы согласования в виде внутренних и внешних могут противопоставляться с достаточной степенью условности. Общим элементом экономических взаимодействий, рыночных и нерыночных, являются сделки обмена, трансакции, которые существуют в различных формах и составляют содержание любых систем согласования. «Трансакции имеют место тогда, – пишет О. Уильямсон, – когда товар или услуга переходит от заключительной точки одного технологического процесса к исходной точке другого, смежного с первым. Заканчивается одна стадия деятельности и начинается другая». [67]
Обмен опосредует изменение функциональных форм капитальных активов. Если рассматривать функциональные формы капитала: денежную, товарную и производительную, то можно сказать, что в сфере обращения происходит превращение производственных ресурсов в факторы производства, сопровождающееся превращением денежной формы стоимости в товарную и затем в производительную. Товарную форму в данном случае приобретают производственные ресурсы, необходимые для начала производственного процесса, в рамках которого они станут факторами. Процесс кругооборота промышленного капитала может начаться не только с денежной его формы, но и с товарной или даже с производительной, когда работник владеет необходимыми для производства ресурсами. Независимо от того, с какой из функциональных форм капитала начинается процесс кругооборота, соединение производственных ресурсов осуществляется как процесс согласования, договорный процесс, участники которого являются собственниками ресурсов. Этот договорный процесс составляет содержание сделки обмена (трансакции), предшествующей процессу производства на предварительной (ex ante) стадии. Реализация готовой продукции порождает свои элементы трансакционных затрат, относящихся к стадии после заключения контракта (ex
