Страхование. Шпаргалки

заключенного между ними об оказании посреднических услуг.

Страховой брокер несет ответственность в соответствии с законодательством заключенными соглашениями за:

• недостоверность, необъективность и неполноту информации, предоставляемой клиенту и страховому надзору;

• разглашение сведений, составляющих коммерческую тайну клиента;

• невыполнение обязательств в полном объеме, предусмотренных в заключенных им соглашениях.

40. Страховые актуарии

В соответствии с ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» страховые актуарии – граждане РФ, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско- правового договора со состраховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов.

Актуарий может как состоять в штате страховой организации, так и работать по гражданско-правовому договору.

Функции страхового актуария ни при каких обстоятельствах нельзя передать юридическому лицу.

По итогам каждого финансового года страховые компании обязаны проводить актуарную оценку принятых страховых обязательств (страховых резервов). Результаты актуарной оценки должны отражаться в соответствующем заключении.

Оно подлежит обязательному представлению в орган страхового надзора страхового надзора в порядке, установленном федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно- правовому регулированию в сфере страховой деятельности.

Актуарное заключение весьма похоже на аудиторское заключение, которое также должно представляться вместе с ежегодной бухгалтерской отчетностью.

Страховые актуарии занимают особое место в компаниях, специализирующихся на таких видах личного страхования, как страхование жизни, пенсий, которые во многом базируются на правильном построении моделей, рассчитанных на показателях смертности, вероятности дожития до определенного возраста, учитывающих многочисленные факторы и их степень влияния на страховые риски, что выражается в расчете обоснованных страховых тарифов, определении необходимых страховых резервов.

В соответствии со ст. 21 ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» актуарии осуществляют оценку принятых фондом обязательств перед вкладчиками, участниками и застрахованными лицами, а также стоимость средств пенсионных резервов и пенсионных накоплений.

41. Организационно-правовые формы страховых компаний

К организационно-правовым формам страхового рынка относятся:

• акционерные компании;

• государственные и смешанные страховые общества;

• общества взаимного страхования;

• совместные предприятия. Учредителями страховой компании могут быть как физические, так и юридические лица.

1.  Акционерная страховая компания – коммерческая организация, уставный капитал которой разделен на определенное число акций, удостоверяющих обязательные права участников компании по отношению к компании. Акционерная страховая компания является юридическим лицом.

2.  Государственные и смешанные страховые организации – это самостоятельные, юридически обособленные страховые организации, капитал которых частично или полностью формируется за счет государственных средств. Организация государственных страховых осуществляется путем их учреждения через уполномоченные на то органы государственной власти и управления. В РФ самой крупной государственной страховой компанией является компания «Росгосстрах».

3.  Общества взаимного страхования – организационная форма страховой защиты, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества. Общество взаимного страхования является некоммерческой организацией и создается на базе профессионального, коммерческого или территориального единства участников. Оно принадлежит самим страхователям, его капитал формируется за счет страховой премии (взносов). Задача общества – предоставить членам объединения качественные услуги по страхованию за приемлемую цену. Деятельность ОВС не чисто коммерческая, и на него распространяется льготное налогообложение.

4.  Совместные предприятия . Одна из форм коммерческого сотрудничества страховых организаций – совместное страхование (сострахование). Цель их – оказывать методическую и организационную помощь своим учредителям, координировать их деятельность по проведению различных видов страхования, участвовать в подготовке законодательных актов, содействовать научным разработкам.

42. Страховые компании: виды, структура и принципы деятельности

Страховая компания – общественная форма функционирования страхового рынка, представляет собой экономически обособленную структуру, осуществляющую заключение договоров страхования и их обслуживание.

По форме собственности страховые компании различают: частные и публично-правовые, акционерные (корпоративные), взаимные, государственные.

По характеру выполняемых операций: специализированные (страхование жизни, медицинское и иные виды страхования), универсальные и перестраховочные.

По зоне обслуживания : местные, региональные, национальные и международные (транснациональные).

По размеру уставного капитала и объему поступления страховых платежей: крупные, средние и мелкие.

Представительство страховой компании занимается рекламой, поиском страхователей и оформлением договоров страхования в рамках полномочий от дирекции.

Агентству страховой компании разрешено выполнять все функции представительства и определенные страховые операции – заключение и обслуживание договоров страхования.

Филиал страховой компании – обособленное подразделение страховщика без права юридического лица.

Дочерние компании формально являются самостоятельными юридическими лицами, но их деятельность регламентируется головной компанией.

Общество взаимного страхования – форма организации страхового фонда на основе централизации средств путем паевого участия его членов.

Правительственные страховые организации – некоммерческие компании, деятельность которых основана на субсидировании.

Кэптив – страховая компания, обслуживающая целиком или преимущественно корпоративные страховые интересы учредителей, а также самостоятельно хозяйствующих субъектов, входящих в структуру корпораций, холдингов и финансово-промышленных групп.

Негосударственный пенсионный фонд – особая форма некоммерческой организации, гарантирующая рентные выплаты страхователям по достижении ими определенного (обычно пенсионного) возраста и управляемая специальной компанией.

43. Объединения страховщиков

Объединение страховщиков – союз, ассоциация, созданная страховщиками для координации своей деятельности, защиты интересов своих членов и осуществления совместных программ. Они создаются на добровольной основе. Эти объединения, союзы, ассоциации не вправе непосредственно заниматься страховой деятельностью.

По мере увеличения масштабов страхового рынка возникает необходимость передачи части контрольных функций на уровень саморегулирующихся организаций (ассоциаций). К их числу относятся национальные и региональные ассоциации (союзы) страховщиков.

Объединения страховщиков на территории России действуют на основе ст. 14 и 14.1 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Субъекты страхового дела в целях координации своей деятельности, представления и защиты общих интересов своих членов могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения. Сведения об объединении субъектов страхового дела подлежат внесению в реестр объединений субъектов страхового дела на основании представляемых в орган страхового надзора копий свидетельств о государственной регистрации таких объединений и их учредительных документов.

В России страховые ассоциации образуются преимущественно по территориальному принципу.

Особой формой объединения страховщиков является страховой пул , создаваемый для обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств по договорам страхования.

Он представляет собой форму временного объединения самостоятельных компаний для решения определенных специальных задач и создается на основе добровольного соглашения между участниками, берущими на себя совместные обязательства по предмету соглашения.

44. Общества взаимного страхования

Общество взаимного страхования – это организация, которая