кредитоспособности, которые обычно предоставляют следующие данные: • Информацию о заказчиках — их адреса, возраст, семейное положение и уровень доходов. • Бухгалтерскую информацию — о прохождении платежей, приобретаемых товарах и типичных способах покупки. 261 Расследованиемошенничества • Маркетинговую информацию — распределение покупателей по возрасту, полу и уровню доходов. • Информацию о имеющемся штатном персонале и лицах, работавших ранее в данной фирме (организации). Работа подобных информационных служб строится на основании Закона 1971 г. об учете кредитоспособности (Fair Credit Reporting Act). Задачей этого закона является регулирование кредитной деятельности, работы страховых фирм и координация исследований в области занятости населения. Согласно этому закону, служба учета кредитоспособности обязана предоставлять любому человеку ту же информацию, которую она предоставляет третьей стороне. Если на основании подобной информации против какого-то человека этой третьей стороной могут быть предприняты определенные действия, этот человек должен быть предварительно уведомлен о предоставлении данной информации третьей стороне. Общедоступные базы данных В ходе расследования может очень пригодиться информация из получающих все большее распространение общедоступных компьютерных баз данных. База данных «Dialog», например, состоит из 500 отдельных баз данных с информацией о физических и юридических лицах, трудовом стаже, квалификационных свидетельствах, а также о технических параметрах изделий. База данных «CompuServ» очень похожа на «Dialog», но ее информация больше касается персоналий, чем коммерческой стороны дела. Базы данных «Prentice-Hall Legal» и «Financial Services» содержат приговоры судов и информацию о банкротствах, недвижимом имуществе, задолженностях по уплате налогов, Едином коммерческом кодексе и т. п. База данных «Redi-Data Services» посвящена информации, поступающей от налоговых инспекторов. «Vultext», «Datatimes», «New-search», «Magazine Index», NEXIS и «Newsnet» содержат опубликованную газетно-журнальную информацию о конкретных людях. Так, например, если какая-либо организация хочет вести деловые переговоры с некоторым человеком, то быстрый поиск и просмотр информации из базы данных NEXIS может 262 ____Методырасследованияспособовреализациипохищенного дать представление о всех когда-либо написанных о нем статьях — как позитивного, так и негативного характера. В сборнике «ForensicAccountingReview» недавно был опубликован большой перечень общедоступных баз данных с указанием их названия и местонахождения. Из общего списка мы выбрали те, которые могут пригодиться в расследовании дел о мошенничестве: • CBI/Equifax, Brea, СА. • Transunion, Fullerton, CA. • TRW, Orange, CA. • Dun & Bradstreet, Van Nuys, CA. • Metrnet, Lombard, IL. • CDB Infotek, Orange, CA. • IRC, Fullerton, CA. • Super Bureau, Monterey, CA. • Prentice-Hall, Monterey, CA. • Damar Corp., Los Angeles, CA. • Data Quick, San Diego, CA. • Redloc, Anaheim, CA. • Redi Real Estate, Miami, FL. • Mead Data Central, Dayton, OH. • NCI Network, Jackson, ML • CompuServ, Columbus, OH. • Dialog, Louisville, KY. • Dow Jones, Princeton, NJ. • Vultext, Philadelphia, PA. • Western Union, Upper Saddle River, NJ. • Westlaw, St. Paul, MN. К частным сыскным агентствам, работающим на основе собственных баз данных, относятся: • Information on Demand, McLean, VA. • Research on Demand, Berkely, CA. • Savage Information Service, Torrance, CA. Среди справочников по базам данным можно выделить: • Directory of On-line Data Bases, Cuadra-Elsevier Publishing, CA. 263 Расследованиемошенничества • National Directory of Bulletin Board, Westport, CT. К дистрибьюторам баз данных относятся: • US Datalink, Baytown, TX — объединяет 250 информационных брокеров. Мгновенный доступ к опубликованным документам по всем 50 штатам. • NCI (Jeff Kirkpatrick), Jackson, MI (поиск и предоставление информации в кредит). МЕТОД АНАЛИЗА СТОИМОСТИ ОСНОВНОГО КАПИТАЛА После того как следователь вычленит из опубликованных документов необходимую ему информацию об образе жизни подозреваемого, он должен будет оценить примерный размер похищенного. Наиболее типичным методом подобной оценки являются расчеты стоимости основного капитала подозреваемого. По своей сути этот метод представляет собой расчет (по определенной формуле) всех активов, принадлежащих данному человеку (его имущества), его долговых обязательств (задолженностей), расходов на жизнь и доходов (прим. 12-1). ПРИМ. 12-1 Расчет основного капитала __________________________ Активы минус Долговые обязательства равно Основной капитал минус Основной капитал за прошлые годы равно Прирост основного капитала плюс Расходы на жизнь равно Доход минус Средства из известных источников
