вознаграждение по операциям устанавливается кредитной организацией по соглашению клиентами и не может быть изменено кредитной организацией в одностороннем порядке, если иное не предусмотрено федеральным законом или договором с клиентом.
Изменение условий использования банковской карты рекомендуется осуществлять с учетом п. 1 ст. 452 ГК РФ, которым установлено, что соглашение об изменении договора совершается в той же форме, что и договор, если из закона, иных правовых актов, договора или обычаев делового оборота не вытекает иное. Следовательно, для предоставления банку права уведомлять клиентов об изменении условий использования банковских карт дистанционным образом (по электронной почте, смс-сообщениями, путем размещения информации на интернет-сайте) в договор должно быть прямо включено соответствующее условие.
Условиями договора также регулируется режим использования банковской карты и связанные с этим вопросы, включающие:
• способы обеспечения обязательств клиентов перед банком — так, в случае использования так называемых «страховых депозитов» привлечение денежных средств в целях обеспечения расчетов по операциям с банковскими картами осуществляется в соответствии с договором, предусматривающим совершение указанных операций, условия которого отличны от условий договора банковского вклада (депозита), так как в случае наступления страхового случая денежные средства не возвращаются их владельцу, а используются для завершения расчетов. В связи с этим страховые депозиты не могут учитываться на балансовых счетах 42301-42307 «Депозиты физических лиц» и должны учитываться на балансовых счетах 42309-42315 «Прочие привлеченные средства физических лиц» в зависимости от срока их привлечения, установленного договором, предусматривающим совершение операций с использованием банковских карт. Порядок начисления процентов на «страховые депозиты», учитываемые на балансовых счетах «Прочие привлеченные средства физических лиц», определяется условиями заключенного договора.
• порядок обеспечения безопасности операций с использованием банковской карты — так, в договоре рекомендуется предусматривать обязанность клиента по сохранности выданной ему карты и персонального идентификационного кода (ПИН-код), а также запрет на их передачу третьим лицам, под которыми понимаются лица, о которых не заявлено кредитной организации в качестве уполномоченных лиц, для которых целесообразно оформлять дополнительные карты.
• условия возврата остатка денежных средств клиенту в иные сроки, чем предусмотренные п. 3 ст. 859 ГК РФ. Исходя из принципа свободы договора, закрепленного ст. 421 ГК РФ, стороны вправе определять условия договора по своему усмотрению. По нашему мнению, кредитная организация вправе с учетом специфики документооборота по платежным картам установить в договоре банковского счета условие о том, за какой согласованный с клиентом срок последний будет представлять в кредитную организацию заявление о расторжении договора банковского счета. На наш взгляд, данное условие не будет нарушать предусмотренное п. 1 ст. 859 ГК РФ право клиента на расторжение договора в любое время по его заявлению. Вместе с тем сохраняется риск судебного толкования о несоответствии указанных выше условий договора банковского счета нормам ст. 859 ГКРФ.
При выдаче (распространении) платежных карт кредитным организациям следует соблюдать нормы Федерального закона № 115-ФЗ в части требований об обязательном контроле операций с денежными средствами и идентификации клиентов. В частности, кредитным организациям, банкоматы которых выдают (принимают) наличные денежные средства по платежным картам необходимо учитывать требования п. 3.3 Положения ЦБ РФ № 262-П, согласно которому при совершении сделок с использованием платежных карт идентификация осуществляется на основе реквизитов платежной карты, а также кодов (паролей).
Из нового Положения исключены нормы, содержавшиеся в Положении ЦБ РФ № 23-П и устанавливавшие порядок представления кредитными организациями в Банк России уведомлений о начале (завершении) эмиссии и(или) эквайринга банковских карт. В связи с этим, Банком России разработана новая форма статистической отчетности о начале или завершении кредитными организациями деятельности, связанной с эмиссией и(или) эквайрингом платежных карт (далее — форма 255)[48]. На основании формы 255 Банком России формируются различные справочники (справочник платежных систем с использованием карт, справочник видов карт), которые используются кредитными организациями при составлении отчетности по форме 0409250 «Сведения о деятельности кредитных организаций в части расчетов с использованием платежных карт» (далее — форма 250).
В форму 255 включается информация о совмещенных продуктах, которая необходима для контроля за достоверностью предоставляемой кредитными организациями отчетности по форме 250, а также для определения направлений развития российских и международных платежных систем с использованием карт. Следует особо отметить, что в форме 255 используются такие понятия как «принципиальный член» и «аффилированный член», присущие платежным системам. Под принципиальным членом платежной системы понимается кредитная организация, которая имеет выданную этой платежной системой лицензию на эмиссию и(или) эквайринг карт этой платежной системы и обеспечивает осуществление всех расчетов по операциям с их использованием непосредственно с платежной системой. Под ассоциированным (аффилированным) членом платежной системы понимается кредитная организация, которая имеет выданную этой платежной системой лицензию на эмиссию и(или) эквайринг карт этой платежной системы и осуществляет все расчеты по операциям с их использованием с платежной системой и ее участниками через кредитную организацию — принципиального члена этой платежной системы (выступающую в данном случае в качестве ее спонсора).
Глава 2 Положения ЦБ РФ № 266-П включает перечень операций, совершаемых с использованием платежных карт, условия возникновения «технического овердрафта», а также нормы по вопросам незавершенных расчетов.
При определении перечня операций, совершаемых с использованием платежных карт, учитывалась сложившаяся банковская практика, специфика расчетов с использованием платежных карт, а также значительные изменения валютного законодательства, непосредственно затрагивающие операции по платежным картам. По сравнению с Положением ЦБ РФ № 23-П глава 2 Положения ЦБ РФ № 266-П дополнена нормами, содержащими перечень операций, совершаемых физическими лицами с использованием банковских карт. На практике физические лица осуществляют с использованием банковских карт два основных типа операций:
• по получению наличных денежных средств;
• по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности).
Вместе с тем п. 2.3 Положения ЦБ РФ № 266-П не содержит ограничений на перечень операций, совершаемых клиентом-физическим лицом с использованием платежной карты. В связи с этим, например, возможно:
• осуществление физическими лицами регулярных платежей с использованием предоплаченной карты (оплату коммунальных услуг; электроэнергии; услуг сотовой связи, спутникового и кабельного телевидения; доступа в интернет, а также погашать потребительский кредит);
• перечисление физическими лицами денежных средств с использованием платежных карт через банкоматы в счет оплаты ценных бумаг (паев ПИФов как наиболее популярного инвестиционного инструмента);
• осуществление физическими лицами платежей в бюджет без открытия банковского счета, в том числе для уплаты госудасрвтенной пошлины. В данном случае факт уплаты госудасртвенной пошлины может подтверждаться квитанцией, выдаваемой через банкомат кредитной организации. Вместе с тем, в целях соблюдения п. 3 ст. 333.18 Налогового кодекса РФ (НК РФ) требуется установление в нормативном порядке единых реквизитов данной квитанции, а также порядок доведения информации, идентифицирующей как плательщика, так и сам платеж до администратора поступлений в бюджет Российской Федерации.
Операции могут осуществляться как рублях, так и в иностранной валюте за счет денежных средств в рублях и (или) в иностранной валюте, находящихся на банковских счетах, открытых эмитентом (для
