достаточно деталей для иллюстрации того, как может измениться поведение афериста. Фирма «Johnson Marine» – это компания, занимающаяся глубоководными работами на всем восточном шельфе Соединенных Штатов. Она вела аэроразведку, прокладывала глубоководные кабели и трубопроводы, осуществляла контроль за состоянием плотин, работала по заказам страховых фирм и проводила изыскательские работы. Бухгалтер этой фирмы, работавший на полставки, Рик Смит, выявил серьезные аферы, проводившиеся вице-президентом компании Джозефом Саймонсом. Нанимал Рика управляющий конторой, и при первой встрече Рика с Саймонсом вице-президент наорал на управляющего из-за того, что он не позволял нанимать никаких бухгалтеров без согласования с ним лично. Джозеф Саймоне персонально курировал работу финансовых служб и всегда говорил бухгалтерам, что отчитываться они должны только перед Джозефом, оплачивать счета только после его личного разрешения и по всем возникающим вопросам обращаться только к нему. Рику было ясно, что управляющий конторой донельзя запуган Саймонсом. Тот не только относился к управляющему, как к своему рабу, но и постоянно напоминал, что если он будет совать нос не в свои дела, то сразу же вылетит с работы. Работа Рика состояла в ведении подлежащих оплате счетов. Как он скоро обнаружил, лишь очень малая часть из 120 таких счетов соответствовала действительности. Целую неделю он потратил на их компьютерную обработку, но Джозеф заявил, что бухгалтер должен заниматься более полезными 7-561 793 Выявлениемошенничества делами, а не тратить время на тривиальные вещи. Решив проверить соответствие отчетов по кассе наличию денег в сейфе, Рик обнаружил сейф пустым. Кроме того, ему стало ясно, что в течение пяти месяцев никаких проверок кассы не проводилось, и недостача составляла 13600 долларов. Рик сразу же отправился к Саймонсу, но ему было сказано, что вся проблема решается просто — нужно лишь ввести в компьютер недостающую сумму. В тот же день наш бухгалтер рассказал обо всем президенту компании. Президент устроил Рику и Саймонсу очную ставку, на которой Джозеф объяснил, что недостающие ведомости находятся, наверное, у управляющего конторой, и убедил президента, что все деньги, которыми он пользовался, надлежащим образом учтены. Через две недели Джозеф попросил Рика придержать его (Саймонса) деньги, что он, мол, возьмет их, когда дела компании пойдут лучше. Потом, когда президента фирмы не было в городе, Джозеф попросил Рика выплатить ему причитающиеся карманные расходы за эту и две предыдущие недели. Рику это показалось странным, так как дела компании за это время нисколько не улучшились. Заглянув в компьютерную ведомость выплаты заработной платы, Рик обнаружил, что зарплата Саймонса была больше, чем у президента фирмы. После возвращения президента наш бухгалтер спросил у него, почему вице-президент выписывает себе больше денег, чем президенту. Тот взорвался от возмущения и вызвал Саймонса, пригрозив, что если это будет продолжаться, то он его уволит. После этого Джозеф отвел Рика в сторонку и устроил ему взбучку за его «доносы». Поскольку Рик работал всего лишь на полставки, он чувствовал себя ничем Джозефу не обязанным и решил сообщать обо всех обнаруженных неувязках лично президенту фирмы. Вскоре он обнаружил, что фирма была застрахована в пользу Джозефа Саймонса, причем два страховых полиса были на суммы свыше миллиона долларов. Кроме того, оказалось, что фирма задолжала приличные суммы по системе кредитных карточек «Америкэн экспресс», и, несмотря на получение дебиторских уведомлений, Саймоне запретил Рику оплачивать эти счета. Когда бухгалтер сообщил об этом президенту, то оказалось, что у фирмы вообще никогда не было карточек «Америкэн экспресс». Счёта же составляли более пяти с половиной тысяч долларов. То же самое происходило с кредитными карточками и других компаний. Продолжая вгрызаться в старые счета, Рик обнаружил счет от компании «ТМС Consulting», неоплаченный уже в тече- 194 Признакимошенничества ние трех месяцев. Он попытался найти какую-либо информацию по этому договору, но ничего так и не нашел. На счете был указан адрес «Windsor Circles, 10», тот самый, по которому Рик как-то недели две назад высылал Саймонсу каталог на подводные работы. Распечатав на принтере все выплаты их фирмы компании «ТМС Consulting», Рик обнаружил серию из пяти платежей, каждый на 2000 долларов, сделанных в течение семи месяцев. Вся эта информация была им доложена президенту, тот вызвал Саймонса, но так его и не дождался. Расследование лишь обнаружило, что тот уехал в Калифорнию, не оставив адреса. В данном случае скрытность Джозефа Саймонса заставляла управляющего конторой и других сотрудников держаться от него подальше. Хотя управляющий кое-что и подозревал, у него не было возможности убедиться в своих подозрениях. Относительно карманных денег Саймоне всегда находил достаточные оправдания, а доступа к счетам управляющий не имел. Оглядываясь назад, можно сказать, что сотрудники понимали, что поведение Саймонса было своего рода попыткой скрыть свои темные делишки от чужих глаз, попыткой бороться с постоянным стрессом от своего мошенничества. Иногда все-таки бывает и так, что человек совершает преступление и не испытывает при этом никакого стресса. Таких людей называют социогштами или психопатами. Они не испытывают чувства вины из-за отсутствия совести. К счастью, психопатов довольно мало. Случай одного из них мы приведем ниже. Два известных специалиста по проверкам на детекторе лжи никак не могли понять, как убийце Марвину Харрису удается постоянно успешно обманывать этот точнейший прибор, и в конце концов они все-таки прямо его об этом спросили. Харрис признался в убийстве двух человек, которых, по его словам, он был вынужден устранить, так как боялся, что они раскроют его аферы с поддельными документами. Поскольку во время проверки на детекторе лжи было установлено, что он говорит правду, его участие в убийстве не находило подтверждения. За то, что он подложил бомбу и убил тем самым двух человек, Харрису грозило от пяти лет тюремного заключения до смертной казни. Чтобы избежать обвинения в убийстве первой степени, которое в суде первой инстанции могло 7> /95 Выявлениемошенничества быть признано достойным смертной казни, он решил пойти навстречу следствию и признаться в совершенном. Для специалистов было совершенно непонятно то, что при проверке на детекторе лжи Харрис даже не пытался изворачиваться. По шкале «плюс-минус», используемой для оценки правдивости высказывания, показание «+6» считается достаточным для признания данного высказывания истинным. Харрис же вдвое превысил этот рубеж — у него было «+12». Эксперты ошибались в главном. Харрис вообще не испытывал никаких угрызений совести, не чувствовал за собой никакой вины в подделке документов и последующем убийстве ни в чем не повинных людей. Экстравагантный образ жизни Большинство совершающих мошеннические действия людей находятся под давлением тяжелых финансовых обстоятельств. Иногда такое давление действительно существует, иногда же оно является следствием обычной жадности. Удовлетворив свои денежные потребности, мошенники обычно продолжают воровать, тратя похищенные суммы на улучшение своего образа жизни. Они часто покупают новые машины, игрушки, отправляются на дорогие курорты, перестраивают свои дома или переезжают в более дорогие, покупают новые наряды или драгоценности, а часто просто начинают лучше питаться и больше тратить. Авторы почти не встречали аферистов, прятавших похищенные деньги в чулок. Постепенно набивая руку на своих аферах, они похищают все большие и большие суммы и вскоре начинают жить на широкую ногу, что обычно бросается в глаза. Для иллюстрации сказанного рассмотрим три примера (третий
