Ремонтная компания (бухгалтер) 1—2 года Завод (старший бухгалтер) 2 года Телекоммуникационная компания (ревизор, затем зам. управл. по финансам с годовым доходом 130 000 долларов в год) 6 лет Телекоммуникационная компания (менеджер) По наст, время Сумма похищенного $200. ?Возвращено ($1000) $30 000 РВозвращено ($20000) $31000 1-й год $49700 2-й год $96 200 3-й год $155100 4-й год $327 300 5-й год $289900 6-й год Всего $445500 $1363700 В завершение нашего обсуждения подобных биографических или анкетных симптомов снова напомним нашумевшее дело, о котором мы уже говорили в главе 3. Известная певица зарегистрировалась в одной престижной гостинице. Только-только расположившись в номере, она услышала стук в дверь и слова: ((Доставка в номера!» Хотя она и знала,, что ничего не заказывала, ей пришло в голову, что это, наверное, администрация гостиницы преподносит ей цветы, бутылку шампанского или фрукты. Когда она открыла дверь, на нее. набросились трое сотрудников охраны и изнасиловали. Эта певица потом подала на гостиницу в суд и отсудила 4 миллиона долларов. Основой ее иска было то, что администрация недостаточно следила за прошлым своих работников. Все трое насильников, как оказалось, уже были судимы и уволены с предыдущего места работы именно из-за попытки изнасилования. Любой, кто когда-либо интересовался криминалистикой, знает, что среди насильников наиболее высок процент 203 Выявлениемошенничества рецидивов. В главе 4 мы уже говорили, что в среднем насильники совершают за свою жизнь около 170 изнасилований. Каким бы это число не было, случай в гостинице можно было легко предсказать. Когда отель принимает на работу уже судимых насильников и позволяет им контактировать с клиентами, рано или поздно нечто подобное произойдет. Точно так же, если организация принимает на работу заведомых мошенников или имеет с ними деловые отношения, рано или поздно у нее возникнут определенные проблемы. Аферисты и мошенники, которых не вынуждают признаваться в своих действиях членам семьи и другим близким им людям, которые не отдаются под суд, отличаются очень большим процентом рецидивов. Не так давно одному из авторов этой книги позвонил его друг и сказал: «Помнишь Марлу, моего бухгалтера?» Да, конечно. - Знаешь, она стащила у меня 1000 долларов. Что мне делать?
— Уволь ее и возбуди дело, — последовал ответ.
- Я не могу, ведь она была прекрасным работником!
- Если ты этого не сделаешь, она снова тебя ограбит, — настаивал автор.
Можно и не говорить, но этот друг оставил Марлу на работе. Через три месяца она снова совершила растрату, на этот раз на 22 тысячи долларов. КОММЕНТАРИИ В ЗАКЛЮЧЕНИЕ__________ Один наш приятель рассказал такую притчу. Жил-был один богатый старик. Он настолько любил свои деньги, что у него было очень мало друзей – всего лишь трое. Один из них был юристом, помогавшим ему обирать других людей. Второй был священником, которому старик исповедывался в том, что обирает других. Третий был его казначеем, помогавшим следить за деньгами. Старик, зная, что скоро умрет, созвал к себе всех своих трех друзей и проговорил: «Послушайте, я уже стар. Мой конец уже близок. Всю свою жизнь я купался в богатстве и не могу уйти в могилу без денег. Вот вам каждому конверт с 50000 долларов, и когда вы придете на мои похороны, положите их 204 Признакимошенничества мне в гроб. Я просто обязан взять с собой в последний путь немного денег». Трое друзей с готовностью согласились выполнить эту последнюю волю. Вскоре старик умер. Каждый положил в гроб по конверту, гроб забили и предали земле. Прошло не так много времени, и священник созвал к себе двух приятелей: «Нам нужно кое о чем поговорить, — сказал он. — Меня мучает совесть. Дело в том, что я глубоко сострадаю о моих бедных прихожанах и не мог вынести самой мысли, что эти 50 000 будут гнить в земле. Поэтому я положил туда только 25000, а остальные роздал беднякам». После недолгого молчания заговорил юрист. «Ладно, — сказал он. — Этот старый болван так часто пользовался моими бесплатными советами, что я тоже положил в гроб только 25000». «Не могу поверить, что вы оказались такими бесчестными людьми, — произнес казначей. — Я хочу, чтобы вы знали, что в моем конверте был чек на полную сумму в 50 000 долларов!» Так что, этот казначей был бесчестным или просто хитрым? Совершил он мошенничество или просто оказался умнее других? Подобная двойственность присуща самой природе мошенничества. Иногда мы просто не можем определить, афера перед нами или это просто чья-то непредумышленная ошибка. Все, что мы наблюдаем, — это просто признаки, симптомы, здесь нет трупов, как в делах об убийстве. Всегда нужно помнить, что мошенничество выявляется и расследуется только на основании симптомов] Мы так много места уделили описанию симптомов и признаков мошенничества именно потому, что их распознавание является наиболее важной частью его выявления. Когда симптомы остаются незамеченными, мошенничество тоже остается не обнаруженным, и наоборот, если замечены определенные признаки, то хотя бы имеется шанс, что удастся вскрыть акт мошенничества. Замечать и распознавать симптомы мошенничества нужно учить — специально готовить к этому менеджеров, наемных работников, инвесторов, всех. Это единственный способ попытаться совладать со все растущими проблемами мошенничества. 205 Часть III РАССЛЕДОВАНИЕ МОШЕННИЧЕСТВА При подозрениях на наличие мошенничества часто предпринимается расследование, которое
